Tipologías delictivas que afectan a la banca en el encubrimiento de actividades ilícitas

Abstract

El sector bancario panameño ha sido utilizado en los esquemas de lavado de activo, porque el país es un centro financiero atractivo para la actividad delictiva. El sistema bancario adoptó cambios sustanciales en su metodología de enfoque basado en riesgos a partir del año 2014, como consecuencia de las presiones de los corresponsales. A partir de la Ley Nº 23 del 27 de abril de 2015, el régimen de prevención fue adoptando criterios apegados al deber legal de la Ley y de las normas emitidas por la Superintendencia de Bancos de Panamá, denominadas Régimen Antilavado, como un paso más hacia la constitución de una estructura jurídica que atendiera a las necesidades de control y resguardo del sistema. Con el objetivo de identificar las tipologías delictivas que afectan a la banca a nivel nacional, por las amenazas externas e internas utilizadas en el encubrimiento de actividades ilícitas, se ha elaborado una investigación documental en torno al tema, detectándose que las tres más utilizadas en este esquema en la banca nacional son la estructuración o pitufeo, las transferencias electrónicas y la banca corresponsal, así como que es difícil rastrear la raíz de una transacción producto de la estructuración, por lo que se debe ahondar en el estudio de las tipologías para que las autoridades cuenten con información que facilite mejorar los sistemas de prevención, así como saber los conductos operativos de los delincuentes.