Ülkelerin üretim seviyelerinin artması ve kişi başına düşen milli gelir oranının yükselmesi anlamlarında kullanılan ekonomik büyümeyi, hükümet politikaları, politik istikrarsızlık, beşerî sermayedeki gelişmeler, dış ticaret politikası, yurtiçi sermaye yapısı, bankacılık ve finansal alt yapı, enerji üretim ve tüketimi, doğrudan yabancı yatırım, tarımsal üretim vb. birçok faktör tarafından belirlenmektedir. Tarımsal üretim ekonomik büyümenin göstergelerinden biri olmasının yanında bir ülkenin gıda bakımından kendi kendine yeterliliğinin temel belirleyicisidir. Tarımsal üretim bu yönüyle ekonomik büyüme göstergeleri arasında ayrı bir öneme sahiptir. Tarımsal üretim oranını belirleyen en önemli unsur da tarımda kullanılan su miktarıdır. Bu araştırmada Türkiye özelinde 1992-2020 dönem aralığında tarımda su kullanım oranının ekonomik büyüme (GSYH) üzerindeki etkisi ARDL Sınır Değer Yaklaşımı ile analiz edilmiştir. Araştırmada bulgularında, Türkiye örneğinde, Tarımsal amaçlı su kullanımının ekonomik büyüme üzerinde negatif yönlü etkisinin hem kısa dönem hem de uzun dönem için mevcut olduğu görülmüştür.
{"title":"Suyun Makro Ekonomiye Etkileri","authors":"Dr.öğretim Bakkal, Süreyya Bakkal","doi":"10.55026/jobaf.1456127","DOIUrl":"https://doi.org/10.55026/jobaf.1456127","url":null,"abstract":"Ülkelerin üretim seviyelerinin artması ve kişi başına düşen milli gelir oranının yükselmesi anlamlarında kullanılan ekonomik büyümeyi, hükümet politikaları, politik istikrarsızlık, beşerî sermayedeki gelişmeler, dış ticaret politikası, yurtiçi sermaye yapısı, bankacılık ve finansal alt yapı, enerji üretim ve tüketimi, doğrudan yabancı yatırım, tarımsal üretim vb. birçok faktör tarafından belirlenmektedir. Tarımsal üretim ekonomik büyümenin göstergelerinden biri olmasının yanında bir ülkenin gıda bakımından kendi kendine yeterliliğinin temel belirleyicisidir. Tarımsal üretim bu yönüyle ekonomik büyüme göstergeleri arasında ayrı bir öneme sahiptir. Tarımsal üretim oranını belirleyen en önemli unsur da tarımda kullanılan su miktarıdır. Bu araştırmada Türkiye özelinde 1992-2020 dönem aralığında tarımda su kullanım oranının ekonomik büyüme (GSYH) üzerindeki etkisi ARDL Sınır Değer Yaklaşımı ile analiz edilmiştir. Araştırmada bulgularında, Türkiye örneğinde, Tarımsal amaçlı su kullanımının ekonomik büyüme üzerinde negatif yönlü etkisinin hem kısa dönem hem de uzun dönem için mevcut olduğu görülmüştür.","PeriodicalId":155418,"journal":{"name":"Journal of Banking and Financial Research","volume":"61 12","pages":""},"PeriodicalIF":0.0,"publicationDate":"2024-07-12","publicationTypes":"Journal Article","fieldsOfStudy":null,"isOpenAccess":false,"openAccessPdf":"","citationCount":null,"resultStr":null,"platform":"Semanticscholar","paperid":"141654787","PeriodicalName":null,"FirstCategoryId":null,"ListUrlMain":null,"RegionNum":0,"RegionCategory":"","ArticlePicture":[],"TitleCN":null,"AbstractTextCN":null,"PMCID":"","EPubDate":null,"PubModel":null,"JCR":null,"JCRName":null,"Score":null,"Total":0}
This paper critically analyzes the potential impact of Central Bank Digital Currencies (CBDCs) on the traditional banking system, considering the increasing global attention these central bank-issued digital currencies are receiving. The objective is to provide insights into the disruptions, opportunities, and challenges that traditional banks may face with the introduction of CBDCs. Examining factors such as disintermediation risks, the possibility of heightened digital dollarization, shifts in demand for bank services, and concerns regarding data security and privacy, the research significantly contributes to the ongoing discourse on the future of banking in the digital currency era. Policymakers, central banks, financial institutions, and researchers stand to benefit from the anticipated valuable outcomes of this study, enabling them to better understand potential implications and formulate effective strategies for navigating the evolving landscape shaped by both CBDCs and the traditional banking system.
{"title":"The Impact of Central Bank Digital Currencies on the Traditional Banking System","authors":"Murat Acar, Muhammed Veysel Kaya","doi":"10.55026/jobaf.1401044","DOIUrl":"https://doi.org/10.55026/jobaf.1401044","url":null,"abstract":"This paper critically analyzes the potential impact of Central Bank Digital Currencies (CBDCs) on the traditional banking system, considering the increasing global attention these central bank-issued digital currencies are receiving. The objective is to provide insights into the disruptions, opportunities, and challenges that traditional banks may face with the introduction of CBDCs. Examining factors such as disintermediation risks, the possibility of heightened digital dollarization, shifts in demand for bank services, and concerns regarding data security and privacy, the research significantly contributes to the ongoing discourse on the future of banking in the digital currency era. Policymakers, central banks, financial institutions, and researchers stand to benefit from the anticipated valuable outcomes of this study, enabling them to better understand potential implications and formulate effective strategies for navigating the evolving landscape shaped by both CBDCs and the traditional banking system.","PeriodicalId":155418,"journal":{"name":"Journal of Banking and Financial Research","volume":" 1","pages":""},"PeriodicalIF":0.0,"publicationDate":"2024-01-13","publicationTypes":"Journal Article","fieldsOfStudy":null,"isOpenAccess":false,"openAccessPdf":"","citationCount":null,"resultStr":null,"platform":"Semanticscholar","paperid":"139623870","PeriodicalName":null,"FirstCategoryId":null,"ListUrlMain":null,"RegionNum":0,"RegionCategory":"","ArticlePicture":[],"TitleCN":null,"AbstractTextCN":null,"PMCID":"","EPubDate":null,"PubModel":null,"JCR":null,"JCRName":null,"Score":null,"Total":0}
Although the factors that influence capital structure have been the subject of numerous prior studies, the topic of what determines the best financing combination to maximize a firm's value is still one of the most contentious in corporate finance. Furthermore, a large number of earlier research paid little attention to emerging countries and instead concentrated mostly on developed markets. To fill the gap, this study examined the factors that influence capital structure decisions in quoted Nigerian consumer goods companies that are publicly traded. The study used secondary data from the annual reports of 15 of the mentioned corporations, spanning ten years from 2011 to 2020. The association between the leverage ratio and the five explanatory variables in the model was investigated using the Panel Least Square regression approach. The study's findings showed that while growth is not statistically significant, firm size, non-debt tax shield, and firm growth all positively and significantly affect leverage. Furthermore, tangibility and profitability are negative and have a large impact on leverage. Based on the study's findings, it can be said that the capital structure of listed consumer products companies in Nigeria is significantly influenced by factors such as size, non-debt tax shield, profitability, and tangibility. The study then suggested that financial managers of listed firms in Nigeria should deploy effective measures to boost these important variables to have an optimum financing mix for their firms.
{"title":"Determinants of capital structure in Nigeria’s quoted consumer goods firms","authors":"Nurudeen Yi̇sau, Adesoji Oke, Modinat Odukoya","doi":"10.55026/jobaf.1400273","DOIUrl":"https://doi.org/10.55026/jobaf.1400273","url":null,"abstract":"Although the factors that influence capital structure have been the subject of numerous prior studies, the topic of what determines the best financing combination to maximize a firm's value is still one of the most contentious in corporate finance. Furthermore, a large number of earlier research paid little attention to emerging countries and instead concentrated mostly on developed markets. To fill the gap, this study examined the factors that influence capital structure decisions in quoted Nigerian consumer goods companies that are publicly traded. The study used secondary data from the annual reports of 15 of the mentioned corporations, spanning ten years from 2011 to 2020. The association between the leverage ratio and the five explanatory variables in the model was investigated using the Panel Least Square regression approach. The study's findings showed that while growth is not statistically significant, firm size, non-debt tax shield, and firm growth all positively and significantly affect leverage. Furthermore, tangibility and profitability are negative and have a large impact on leverage. Based on the study's findings, it can be said that the capital structure of listed consumer products companies in Nigeria is significantly influenced by factors such as size, non-debt tax shield, profitability, and tangibility. The study then suggested that financial managers of listed firms in Nigeria should deploy effective measures to boost these important variables to have an optimum financing mix for their firms.","PeriodicalId":155418,"journal":{"name":"Journal of Banking and Financial Research","volume":"44 13","pages":""},"PeriodicalIF":0.0,"publicationDate":"2024-01-12","publicationTypes":"Journal Article","fieldsOfStudy":null,"isOpenAccess":false,"openAccessPdf":"","citationCount":null,"resultStr":null,"platform":"Semanticscholar","paperid":"139532291","PeriodicalName":null,"FirstCategoryId":null,"ListUrlMain":null,"RegionNum":0,"RegionCategory":"","ArticlePicture":[],"TitleCN":null,"AbstractTextCN":null,"PMCID":"","EPubDate":null,"PubModel":null,"JCR":null,"JCRName":null,"Score":null,"Total":0}
Bu çalışmada, sistemik banka krizleri incelenmiş, seçilmiş üst orta gelir grubundaki gelişmekte olan ekonomiler ve Türkiye’de sistemik banka krizleri ekonometrik olarak analiz edilmiştir. 1980-2022 dönemini kapsayan yıllık verilerden oluşan iki örneklem kullanılmıştır. İlk örneklemde, Dünya Bankası sınıflandırmasında üst orta gelir grubunda yer alan ve örneklem döneminde iki veya daha fazla sistemik bankacılık krizi yaşanmış aralarında Türkiye’nin de olduğu yedi ülkenin verileri bulunmaktadır. İkinci örneklemde ise, aynı dönem için sadece Türkiye’ye dair veriler yer almaktadır. İlk örneklemdeki veriler panel probit, ikinci örneklemdeki veriler ise probit yöntemiyle analiz edilerek, sistemik banka krizleri üzerinde kredilerdeki mutlak değişimin, büyüme hızı ve enflasyonun etkileri araştırılmıştır. Elde edilen bulgular hem gelişmekte olan ülkelerde hem de Türkiye’de kredilerin GSYİH’ye oranındaki mutlak değişmelerin sistemik banka krizlerini güçlü şekilde açıkladığını, bu ilişkinin Türkiye’de daha güçlü olduğunu göstermiştir. Diğer yandan, büyüme hızındaki düşüşlerin ve enflasyon oranlarındaki artışların sistemik banka krizi olasılığını güçlendirdiği de belirlenmiştir.
{"title":"Systemic Banking Crises in Upper Middle Income Developing Economies and Turkey: A Comparative Econometric Analysis","authors":"K. Tunay","doi":"10.55026/jobaf.1400339","DOIUrl":"https://doi.org/10.55026/jobaf.1400339","url":null,"abstract":"Bu çalışmada, sistemik banka krizleri incelenmiş, seçilmiş üst orta gelir grubundaki gelişmekte olan ekonomiler ve Türkiye’de sistemik banka krizleri ekonometrik olarak analiz edilmiştir. 1980-2022 dönemini kapsayan yıllık verilerden oluşan iki örneklem kullanılmıştır. İlk örneklemde, Dünya Bankası sınıflandırmasında üst orta gelir grubunda yer alan ve örneklem döneminde iki veya daha fazla sistemik bankacılık krizi yaşanmış aralarında Türkiye’nin de olduğu yedi ülkenin verileri bulunmaktadır. İkinci örneklemde ise, aynı dönem için sadece Türkiye’ye dair veriler yer almaktadır. İlk örneklemdeki veriler panel probit, ikinci örneklemdeki veriler ise probit yöntemiyle analiz edilerek, sistemik banka krizleri üzerinde kredilerdeki mutlak değişimin, büyüme hızı ve enflasyonun etkileri araştırılmıştır. Elde edilen bulgular hem gelişmekte olan ülkelerde hem de Türkiye’de kredilerin GSYİH’ye oranındaki mutlak değişmelerin sistemik banka krizlerini güçlü şekilde açıkladığını, bu ilişkinin Türkiye’de daha güçlü olduğunu göstermiştir. Diğer yandan, büyüme hızındaki düşüşlerin ve enflasyon oranlarındaki artışların sistemik banka krizi olasılığını güçlendirdiği de belirlenmiştir.","PeriodicalId":155418,"journal":{"name":"Journal of Banking and Financial Research","volume":"16 2","pages":""},"PeriodicalIF":0.0,"publicationDate":"2024-01-02","publicationTypes":"Journal Article","fieldsOfStudy":null,"isOpenAccess":false,"openAccessPdf":"","citationCount":null,"resultStr":null,"platform":"Semanticscholar","paperid":"139536802","PeriodicalName":null,"FirstCategoryId":null,"ListUrlMain":null,"RegionNum":0,"RegionCategory":"","ArticlePicture":[],"TitleCN":null,"AbstractTextCN":null,"PMCID":"","EPubDate":null,"PubModel":null,"JCR":null,"JCRName":null,"Score":null,"Total":0}
Sigortacılık, Dünya’da önemli yere sahip bir sektördür. Bu sektörün için de var olan Katılım Sigortacılığı 2009 yılında Türkiye’de yerini almış ve tercih edilmeye başlanmıştır. Muhasebe kayıt işlemleri, finansal raporlama gibi konularda katılım sigorta şirketlerinin, konvansiyonel sigortada kullanılan tek düzen hesap planı dikkate alınmakta ve finansal raporlama da kapsamlı şekilde oluşturulmaktadır. Katılım sigorta ürünlerinin sunulduğu şirketlerle ilgili olarak, etkinlik durumlarının ne ölçüde olduğu önemli bir sorudur. Etkinlik ölçümü, şirket hakkında kaynaklarının verimli kullanımı ve faaliyetlerinin etkin şekilde yürütüp yürütemediğini analiz ve etkin olmadığı durumlar için nasıl bir iyileştirme yapabileceği seçeneklerini tespit etmektedir. Çalışmadaki amaç Veri Zarflama Yöntemi ile 2019 2021 yılları arasında katılım sigorta ürünleri sunan şirketlerin etkinliklerini, ilgili girdi ve çıktı değişkenleriyle ölçerek değerlendirmek, değerlendirmeler sonucu etkinlik skorlarına bakılarak, iyileştirmeler hakkında bilgi vermektir. Etkin şirketlerin etkin olmayan şirketlere referans olma oranları yazılarak referans grupları oluşturulmuştur. Elde edilen sonuçlar, şirketlerin ortalama etkinlik skorlarının, yıldan yıla arttığını göstermiş ve ilgili öneriler yapılmıştır.
{"title":"Katılım Sigortacılığı Şirketlerinin 2019-2021 Yılları Arasında Veri Zarflama Analizi ile Etkinliklerinin Ölçülmesi","authors":"Tilda TANİLYAN SÜRER, Ozgur Cati̇kkas","doi":"10.55026/jobaf.1301801","DOIUrl":"https://doi.org/10.55026/jobaf.1301801","url":null,"abstract":"Sigortacılık, Dünya’da önemli yere sahip bir sektördür. Bu sektörün için de var olan Katılım Sigortacılığı 2009 yılında Türkiye’de yerini almış ve tercih edilmeye başlanmıştır. Muhasebe kayıt işlemleri, finansal raporlama gibi konularda katılım sigorta şirketlerinin, konvansiyonel sigortada kullanılan tek düzen hesap planı dikkate alınmakta ve finansal raporlama da kapsamlı şekilde oluşturulmaktadır. \u0000Katılım sigorta ürünlerinin sunulduğu şirketlerle ilgili olarak, etkinlik durumlarının ne ölçüde olduğu önemli bir sorudur. Etkinlik ölçümü, şirket hakkında kaynaklarının verimli kullanımı ve faaliyetlerinin etkin şekilde yürütüp yürütemediğini analiz ve etkin olmadığı durumlar için nasıl bir iyileştirme yapabileceği seçeneklerini tespit etmektedir. Çalışmadaki amaç Veri Zarflama Yöntemi ile 2019 2021 yılları arasında katılım sigorta ürünleri sunan şirketlerin etkinliklerini, ilgili girdi ve çıktı değişkenleriyle ölçerek değerlendirmek, değerlendirmeler sonucu etkinlik skorlarına bakılarak, iyileştirmeler hakkında bilgi vermektir. Etkin şirketlerin etkin olmayan şirketlere referans olma oranları yazılarak referans grupları oluşturulmuştur. Elde edilen sonuçlar, şirketlerin ortalama etkinlik skorlarının, yıldan yıla arttığını göstermiş ve ilgili öneriler yapılmıştır.","PeriodicalId":155418,"journal":{"name":"Journal of Banking and Financial Research","volume":"19 1","pages":"0"},"PeriodicalIF":0.0,"publicationDate":"2023-07-11","publicationTypes":"Journal Article","fieldsOfStudy":null,"isOpenAccess":false,"openAccessPdf":"","citationCount":null,"resultStr":null,"platform":"Semanticscholar","paperid":"134354259","PeriodicalName":null,"FirstCategoryId":null,"ListUrlMain":null,"RegionNum":0,"RegionCategory":"","ArticlePicture":[],"TitleCN":null,"AbstractTextCN":null,"PMCID":"","EPubDate":null,"PubModel":null,"JCR":null,"JCRName":null,"Score":null,"Total":0}
CARAMELS, sigorta şirketlerinin finansal sağlamlığını sermaye yeterliliği (C), varlık kalitesi (A), reasürans (R) ve aktüeryal denge (A), yönetimin sağlamlığı (M), kazanç ve kârlılık (E), likidite (L) ve piyasa riskine duyarlılık kategorilerine ilişkin finansal sağlamlık göstergelerine dayalı olarak değerlendiren bir modeldir. Bu çalışmanın amacı, Türkiye’de faaliyet gösteren hayat dışı sigorta şirketlerinin finansal sağlamlığının CARAMELS çerçevesine dayalı olarak analiz edilmesidir. Bu kapsamda, 2018-2022 yılları arasındaki beş yıllık dönemde Türkiye’de faaliyet gösteren 32 hayat dışı sigorta şirketinin ve hayat dışı sigorta sektörünün CARAMELS çerçevesinde belirlenen 15 adet finansal sağlamlık göstergesi hesaplanmıştır. Elde edilen bulgular, 2020 yılından sonraki dönemde, özellikle 2022 yılında, başta sermaye yeterliliğinin, kazanç ile kârlılığın ve likiditenin analizi için hesaplanan finansal sağlamlık göstergeleri olmak üzere sektöre ilişkin finansal sağlamlık göstergelerinde bir gerileme eğilimi olduğunu göstermektedir.
{"title":"Türkiye’de Hayat Dışı Sigorta Şirketlerinin Finansal Sağlamlığının CARAMELS Modeli ile Analizi","authors":"Merve Emi̇rcan, E. Kaya","doi":"10.55026/jobaf.1310023","DOIUrl":"https://doi.org/10.55026/jobaf.1310023","url":null,"abstract":"CARAMELS, sigorta şirketlerinin finansal sağlamlığını sermaye yeterliliği (C), varlık kalitesi (A), reasürans (R) ve aktüeryal denge (A), yönetimin sağlamlığı (M), kazanç ve kârlılık (E), likidite (L) ve piyasa riskine duyarlılık kategorilerine ilişkin finansal sağlamlık göstergelerine dayalı olarak değerlendiren bir modeldir. Bu çalışmanın amacı, Türkiye’de faaliyet gösteren hayat dışı sigorta şirketlerinin finansal sağlamlığının CARAMELS çerçevesine dayalı olarak analiz edilmesidir. Bu kapsamda, 2018-2022 yılları arasındaki beş yıllık dönemde Türkiye’de faaliyet gösteren 32 hayat dışı sigorta şirketinin ve hayat dışı sigorta sektörünün CARAMELS çerçevesinde belirlenen 15 adet finansal sağlamlık göstergesi hesaplanmıştır. Elde edilen bulgular, 2020 yılından sonraki dönemde, özellikle 2022 yılında, başta sermaye yeterliliğinin, kazanç ile kârlılığın ve likiditenin analizi için hesaplanan finansal sağlamlık göstergeleri olmak üzere sektöre ilişkin finansal sağlamlık göstergelerinde bir gerileme eğilimi olduğunu göstermektedir.","PeriodicalId":155418,"journal":{"name":"Journal of Banking and Financial Research","volume":"358 1","pages":"0"},"PeriodicalIF":0.0,"publicationDate":"2023-07-06","publicationTypes":"Journal Article","fieldsOfStudy":null,"isOpenAccess":false,"openAccessPdf":"","citationCount":null,"resultStr":null,"platform":"Semanticscholar","paperid":"122814987","PeriodicalName":null,"FirstCategoryId":null,"ListUrlMain":null,"RegionNum":0,"RegionCategory":"","ArticlePicture":[],"TitleCN":null,"AbstractTextCN":null,"PMCID":"","EPubDate":null,"PubModel":null,"JCR":null,"JCRName":null,"Score":null,"Total":0}
Birçok çağdaş ekonomi gibi Türkiye’de de kredi kartları ödeme sisteminin çok önemli bir parçasıdır ve hane halkı için son yıllarda vazgeçilmez bir ödeme aracına dönüşmüştür. Bu kartların harcamaları kredilendirme özelliği nedeniyle, bireysel banka kredilerinin de önemli bir parçası oldukları söylenebilir. Bahsi geçen özelliklerinden ötürü, kredi kartlarıyla yapılan harcamaların analizi ve bu harcamaları etkileyen değişkenlerin belirlenmesi para politikaları ve banka sistemi açısından son derece önemlidir. Çalışmamızda 2005 ve 2022 yıllarını kapsayan üç aylık ve aylık veriler kullanılarak, kredi kartı harcamalarının belirleyicileri araştırılmış, açıklayıcı değişkenlerdeki değişimlerin kart harcamaları üzerinde yol açtığı değişimler saptanmaya çalışılmıştır. Analiz sürecinde gözlenebilen değişkenler yanında doğrudan gözlenemeyen bazı değişkenler de kullanılmıştır. Doğrudan gözlenemeyen değişkenler (örneğin enflasyon beklentileri ve beklenti hataları gibi), durum-uzay modelleri ile hesaplanmış ve bunlar diğer analizlere girdi teşkil etmiştir. Alternatif modellerin bazı sonuçları çelişkili olsa da kredi kartı harcamalarının enflasyon ve ücret artışı beklenti hataları ile harcanabilir gelir düzeyindeki değişimlere duyarlı olduğu görülmüştür. Ayrıca kredi kartı harcamalarının güçlü bir geçmişe bağlılık sergilemesi, kartla yapılan toplam harcamalar içinde taksitli harcamaların önemine bağlanmıştır.
{"title":"Türkiye’de Kredi Kartı Harcamalarının Belirleyicileri ve Enflasyon Beklentilerinin Bu Harcamalar Üzerindeki Etkileri","authors":"K. Tunay","doi":"10.55026/jobaf.1223212","DOIUrl":"https://doi.org/10.55026/jobaf.1223212","url":null,"abstract":"Birçok çağdaş ekonomi gibi Türkiye’de de kredi kartları ödeme sisteminin çok önemli bir parçasıdır ve hane halkı için son yıllarda vazgeçilmez bir ödeme aracına dönüşmüştür. Bu kartların harcamaları kredilendirme özelliği nedeniyle, bireysel banka kredilerinin de önemli bir parçası oldukları söylenebilir. Bahsi geçen özelliklerinden ötürü, kredi kartlarıyla yapılan harcamaların analizi ve bu harcamaları etkileyen değişkenlerin belirlenmesi para politikaları ve banka sistemi açısından son derece önemlidir. Çalışmamızda 2005 ve 2022 yıllarını kapsayan üç aylık ve aylık veriler kullanılarak, kredi kartı harcamalarının belirleyicileri araştırılmış, açıklayıcı değişkenlerdeki değişimlerin kart harcamaları üzerinde yol açtığı değişimler saptanmaya çalışılmıştır. Analiz sürecinde gözlenebilen değişkenler yanında doğrudan gözlenemeyen bazı değişkenler de kullanılmıştır. Doğrudan gözlenemeyen değişkenler (örneğin enflasyon beklentileri ve beklenti hataları gibi), durum-uzay modelleri ile hesaplanmış ve bunlar diğer analizlere girdi teşkil etmiştir. Alternatif modellerin bazı sonuçları çelişkili olsa da kredi kartı harcamalarının enflasyon ve ücret artışı beklenti hataları ile harcanabilir gelir düzeyindeki değişimlere duyarlı olduğu görülmüştür. Ayrıca kredi kartı harcamalarının güçlü bir geçmişe bağlılık sergilemesi, kartla yapılan toplam harcamalar içinde taksitli harcamaların önemine bağlanmıştır.","PeriodicalId":155418,"journal":{"name":"Journal of Banking and Financial Research","volume":"37 1","pages":"0"},"PeriodicalIF":0.0,"publicationDate":"2023-03-13","publicationTypes":"Journal Article","fieldsOfStudy":null,"isOpenAccess":false,"openAccessPdf":"","citationCount":null,"resultStr":null,"platform":"Semanticscholar","paperid":"123989352","PeriodicalName":null,"FirstCategoryId":null,"ListUrlMain":null,"RegionNum":0,"RegionCategory":"","ArticlePicture":[],"TitleCN":null,"AbstractTextCN":null,"PMCID":"","EPubDate":null,"PubModel":null,"JCR":null,"JCRName":null,"Score":null,"Total":0}
İslami bakımdan kurumsal yönetim faaliyetleri, İslam hukuku ve hükümlerinin yönetim süreçlerinde uygulanmasını esas almaktadır. Bu yönetim sistemi içerisinde, İslam hukukuna uygun olarak kurumsal faaliyetlerin yürütülmesini sağlayan danışma kurulları mevcuttur. Danışma kurulları, İslami esaslara dair hizmet verildiğinin gözetimini yapan ve güvence mekanizması işlevi gören kuruldur. Merkezi danışma kurulları ise fıkhi konularda uyuşmazlıkların çözümünü yapmaktadır. Bu bilgiler doğrultusunda, kurumsal yönetim esaslarının belirlenmesi ve fıkhi olarak uygun bir yönetim sisteminin öneminin artması sebebiyle AAOIFI ve IFSB standartları geliştirilmiştir. Çalışmanın amacı, AAOIFI ve IFSB standartları çerçevesinde yürütülen kurumsal yönetim faaliyetlerini incelemek ve karşılaştırma yapmaktır. Ayrıca, İslam hukukuna uygun olarak gerçekleştirilen kurumsal yönetim faaliyetlerinin referans ülkeler bazında incelemesi yapılarak Türkiye için öneriler sunmak amaçlanmıştır. Bu çalışma, İslami kurumsal yönetim ile ilgili mevcut literatür ve araştırma eksikliğine katkıda bulunmaktadır. Araştırma bir derleme çalışması olup herhangi bir yöntem kullanılmamıştır.
{"title":"Corporate Governance In Islamic Perspective","authors":"Çiğdem Bal, Muharrem Umut","doi":"10.55026/jobaf.1213083","DOIUrl":"https://doi.org/10.55026/jobaf.1213083","url":null,"abstract":"İslami bakımdan kurumsal yönetim faaliyetleri, İslam hukuku ve hükümlerinin yönetim süreçlerinde uygulanmasını esas almaktadır. Bu yönetim sistemi içerisinde, İslam hukukuna uygun olarak kurumsal faaliyetlerin yürütülmesini sağlayan danışma kurulları mevcuttur. Danışma kurulları, İslami esaslara dair hizmet verildiğinin gözetimini yapan ve güvence mekanizması işlevi gören kuruldur. Merkezi danışma kurulları ise fıkhi konularda uyuşmazlıkların çözümünü yapmaktadır. Bu bilgiler doğrultusunda, kurumsal yönetim esaslarının belirlenmesi ve fıkhi olarak uygun bir yönetim sisteminin öneminin artması sebebiyle AAOIFI ve IFSB standartları geliştirilmiştir. Çalışmanın amacı, AAOIFI ve IFSB standartları çerçevesinde yürütülen kurumsal yönetim faaliyetlerini incelemek ve karşılaştırma yapmaktır. Ayrıca, İslam hukukuna uygun olarak gerçekleştirilen kurumsal yönetim faaliyetlerinin referans ülkeler bazında incelemesi yapılarak Türkiye için öneriler sunmak amaçlanmıştır. Bu çalışma, İslami kurumsal yönetim ile ilgili mevcut literatür ve araştırma eksikliğine katkıda bulunmaktadır. Araştırma bir derleme çalışması olup herhangi bir yöntem kullanılmamıştır.","PeriodicalId":155418,"journal":{"name":"Journal of Banking and Financial Research","volume":"28 1","pages":"0"},"PeriodicalIF":0.0,"publicationDate":"2023-02-24","publicationTypes":"Journal Article","fieldsOfStudy":null,"isOpenAccess":false,"openAccessPdf":"","citationCount":null,"resultStr":null,"platform":"Semanticscholar","paperid":"125932106","PeriodicalName":null,"FirstCategoryId":null,"ListUrlMain":null,"RegionNum":0,"RegionCategory":"","ArticlePicture":[],"TitleCN":null,"AbstractTextCN":null,"PMCID":"","EPubDate":null,"PubModel":null,"JCR":null,"JCRName":null,"Score":null,"Total":0}
Bir yardımlaşma yöntemi olan sigorta, İslam dininin emir ve yasaklarına (şer’i kurallara) uygun yapıldığı zaman tekafül yani İslami sigortacılık olarak adlandırılmaktadır. Tekafül, "dayanışma" anlamına gelmekte olup, Arapça kökenli bir kelime olan kefaletten türemiştir. Bu sigorta türü İslam dünyasında çeşitli ülkelerde, farklı yorumlarla uygulanmaktadır. Tekafül sigortacılığını uygulayan şirketler üzerine almış oldukları riskleri aynı reasürans işleminde olduğu gibi retekafül şirketlerine devredebilmektedir. Bu çalışmanın amacı retekafülün reasüranstan ayrılan taraflarını ve son yıllardaki gelişimini incelemek ve belirlemektir. Bir diğer amacı ise mevcut retekafül uygulamasının sigortacılık sektöründe oynadığı rolü vurgulamaktır. Çalışmada retekafül kavramı ve önemi açıklanmış ardından retekafül yöntemlerinin ana hatları çizilerek incelenmiştir. Bu çalışma, sigorta ve reasürans sektörü ile tekafül ve retekafül ile ilgili mevcut literatür ve araştırma eksikliğine katkıda bulunmaktadır.
{"title":"İslami Sigortacılıkta Reasürans (Retekafül) Uygulamaları Üzerine Bir İnceleme","authors":"Nuriye Varol Gönen, Muharrem Umut","doi":"10.55026/jobaf.1211823","DOIUrl":"https://doi.org/10.55026/jobaf.1211823","url":null,"abstract":"Bir yardımlaşma yöntemi olan sigorta, İslam dininin emir ve yasaklarına (şer’i kurallara) uygun yapıldığı zaman tekafül yani İslami sigortacılık olarak adlandırılmaktadır. Tekafül, \"dayanışma\" anlamına gelmekte olup, Arapça kökenli bir kelime olan kefaletten türemiştir. Bu sigorta türü İslam dünyasında çeşitli ülkelerde, farklı yorumlarla uygulanmaktadır. Tekafül sigortacılığını uygulayan şirketler üzerine almış oldukları riskleri aynı reasürans işleminde olduğu gibi retekafül şirketlerine devredebilmektedir. Bu çalışmanın amacı retekafülün reasüranstan ayrılan taraflarını ve son yıllardaki gelişimini incelemek ve belirlemektir. Bir diğer amacı ise mevcut retekafül uygulamasının sigortacılık sektöründe oynadığı rolü vurgulamaktır. Çalışmada retekafül kavramı ve önemi açıklanmış ardından retekafül yöntemlerinin ana hatları çizilerek incelenmiştir. Bu çalışma, sigorta ve reasürans sektörü ile tekafül ve retekafül ile ilgili mevcut literatür ve araştırma eksikliğine katkıda bulunmaktadır.","PeriodicalId":155418,"journal":{"name":"Journal of Banking and Financial Research","volume":"41 1","pages":"0"},"PeriodicalIF":0.0,"publicationDate":"2023-01-12","publicationTypes":"Journal Article","fieldsOfStudy":null,"isOpenAccess":false,"openAccessPdf":"","citationCount":null,"resultStr":null,"platform":"Semanticscholar","paperid":"123168750","PeriodicalName":null,"FirstCategoryId":null,"ListUrlMain":null,"RegionNum":0,"RegionCategory":"","ArticlePicture":[],"TitleCN":null,"AbstractTextCN":null,"PMCID":"","EPubDate":null,"PubModel":null,"JCR":null,"JCRName":null,"Score":null,"Total":0}
Bankacılık sektörü aktiflerinin önemli bir bölümü, bankaların performansını ve faaliyet sonuçlarını doğrudan etkileyen krediler ve menkul değerlerden oluşmaktadır. 2022 yılı itibarıyla, izlenen para politikası ve yüksek negatif reel faizlerden kaynaklanan nedenlerle bankacılık sektörü yüksek düzeyde faiz oranı riski taşımaktadır. 2022 yılında sektörün nominal kârlılığının belirgin şekilde artması, kârlılığın bileşenlerini ve sürdürülebilirliğini tartışmaya açmıştır. Bu çalışmada, bankaların portföylerinde bulunan menkul değerlerin sınıflandırılması ve değerlemesi açıklanarak, 2018-Eylül 2022 dönemi için bilanço ve kâr/zarar tablosu üzerinde menkul değerlerin yarattığı etki analiz edilmektedir. 2022 yılında TÜFE endeksli tahvillerin yüksek faiz geliri sunduğu, ayrıca özkaynaklar altında izlenen menkul değerlere konu pozitif değerleme farklarının yüksek tutarlara ulaştığı görülmektedir. Çalışmanın sonuçlarına göre, Eylül 2022 itibarıyla TL menkul değerlere ait 198 milyar TL'lik pozitif değerleme farkının muhtemel bir faiz oranı artışı ile sıfırlanması hâlinde, özkaynaklar %16,9, yasal özkaynaklar %13, sermaye yeterliliği rasyosu 2,4 puan ve sektörün risk alma kapasitesi %15 azalmaktadır.
{"title":"Bankalarda Menkul Değerlerin Sınıflandırılması ve 2022 İtibarıyla Menkul Değer Kaynaklı Gelir ve Riskler","authors":"Fikret Kartal","doi":"10.55026/jobaf.1216922","DOIUrl":"https://doi.org/10.55026/jobaf.1216922","url":null,"abstract":"Bankacılık sektörü aktiflerinin önemli bir bölümü, bankaların performansını ve faaliyet sonuçlarını doğrudan etkileyen krediler ve menkul değerlerden oluşmaktadır. 2022 yılı itibarıyla, izlenen para politikası ve yüksek negatif reel faizlerden kaynaklanan nedenlerle bankacılık sektörü yüksek düzeyde faiz oranı riski taşımaktadır. 2022 yılında sektörün nominal kârlılığının belirgin şekilde artması, kârlılığın bileşenlerini ve sürdürülebilirliğini tartışmaya açmıştır. Bu çalışmada, bankaların portföylerinde bulunan menkul değerlerin sınıflandırılması ve değerlemesi açıklanarak, 2018-Eylül 2022 dönemi için bilanço ve kâr/zarar tablosu üzerinde menkul değerlerin yarattığı etki analiz edilmektedir. 2022 yılında TÜFE endeksli tahvillerin yüksek faiz geliri sunduğu, ayrıca özkaynaklar altında izlenen menkul değerlere konu pozitif değerleme farklarının yüksek tutarlara ulaştığı görülmektedir. Çalışmanın sonuçlarına göre, Eylül 2022 itibarıyla TL menkul değerlere ait 198 milyar TL'lik pozitif değerleme farkının muhtemel bir faiz oranı artışı ile sıfırlanması hâlinde, özkaynaklar %16,9, yasal özkaynaklar %13, sermaye yeterliliği rasyosu 2,4 puan ve sektörün risk alma kapasitesi %15 azalmaktadır.","PeriodicalId":155418,"journal":{"name":"Journal of Banking and Financial Research","volume":"10 1","pages":"0"},"PeriodicalIF":0.0,"publicationDate":"2023-01-06","publicationTypes":"Journal Article","fieldsOfStudy":null,"isOpenAccess":false,"openAccessPdf":"","citationCount":null,"resultStr":null,"platform":"Semanticscholar","paperid":"127963957","PeriodicalName":null,"FirstCategoryId":null,"ListUrlMain":null,"RegionNum":0,"RegionCategory":"","ArticlePicture":[],"TitleCN":null,"AbstractTextCN":null,"PMCID":"","EPubDate":null,"PubModel":null,"JCR":null,"JCRName":null,"Score":null,"Total":0}
京公网安备 11010802042870号
京ICP备2023020795号-1
扫码关注我们
求助内容：
应助结果提醒方式：